Door de medewerkers van het team verbijzonderde interne controle (VIC) zijn verbijzonderde interne controles uitgevoerd. Dit op basis van een door het college opgesteld en vastgesteld Intern Controleplan. In dit plan zijn de door het team interne controle uit te voeren werkzaamheden opgenomen. De controles hebben voornamelijk plaatsgevonden via proces -en dossieronderzoeken. De opzet, het bestaan en de werking van diverse (financiële) processen zijn getoetst door (de medewerkers van) het team interne controle. In het jaarverslag Interne Controle wordt op de interne controle uitgevoerde werkzaamheden ingegaan.
Op 27 september 2022 heeft de behandeling van het wetsvoorstel voor invoering van de Rechtmatigheidsverantwoording (RMV) in de Eerste Kamer plaatsgevonden. Daarmee is de invoering van de RMV vanaf boekjaar 2023 definitief. 2021 is vooral ingezet op actuele (en vastgestelde) procesbeschrijvingen, met voldoende aandacht voor controle- en beheersmaatregelen in het proces die een positieve bijdragen leveren aan het waarborgen van de (financiële) rechtmatigheid en het beperken van eventuele risico’s. In 2022 is verder gewerkt aan actualiseren van de procesbeschrijvingen en het oplossen van verbeterpunten in de diverse processen. Daarnaast is de cyclus om te komen tot een rechtmatigheidsverantwoording uitgewerkt. Om te kunnen komen tot een rechtmatigheidsoordeel moet de RMV worden onderbouwd. Hierbij gaat het om de beheersing van de organisatie. De VIC onderzoekt jaarlijks deze interne beheersing. In 2022 is de werkwijze hoe te komen tot een RMV besproken met de accountant.
Wij onderzoeken periodiek de doelmatigheid en doeltreffendheid van ons gemeentelijk beleid (art. 213a gemeentewet). In 2022 is een evaluatie uitgevoerd naar het beleid en beleidsregels (huisvesting) arbeidsmigranten. Naast de evaluatie van het bestaande (huisvestings)beleid rondom arbeidsmigranten is een advies uitgebracht voor de actualisatie van het beleid rond arbeidsmigranten. Dit kan als input dienen voor de omgevingsvisie en geeft aan op welke specifieke onderdelen de huidige beleidsregels moeten worden aangepast. Behandeling in de raad wordt verwacht in het tweede kwartaal van 2023 (oordeel vormend) en in het derde kwartaal van 2023 besluitvormend.
We doen jaarlijks mee met Vensters voor bedrijfsvoering. Een instrument om inzicht krijgen in het presteren van de bedrijfsvoering en bijbehorende verbetermogelijkheden. Dit zorgt voor veel vergelijkingsmateriaal en interessante sturingsinformatie.
Verantwoording over onderzoeken naar informatiebeveiliging en privacy komen aan de orde in de separate paragraaf daarover.