Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2022

Programma 3 Economische Ontwikkeling

Belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2022 vóór bestemming:

Ten opzichte van de gewijzigde begroting voor de mutaties in de reserves is er een voordeel behaald van € 906.000. Belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2022 vóór bestemming zijn:

0.3 Beheer overige gebouwen
Taakveld 0.3 laat op totaalniveau een voordeel zien van ongeveer € 257.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door een voordeel op het dokter Jansen Centrum (€ 197.000) waar minder hoge energielasten zijn gerealiseerd ( € 116.000) en de opbrengsten hoger zijn dan begroot (€ 52.000). Ook de afschrijvingslasten zijn lager (€ 25.000) doordat de looptijd een jaar is opgeschort.

3.1 Economische ontwikkeling
Op het gebied van economische ontwikkeling zijn de kosten achtergebleven ten opzichte van de begroting. Met name ten aanzien van Smart Farming en clustervorming maakindustrie zijn in totaal        € 120.000 minder aan kosten gemaakt. Budget voor de Smart Farming Award is niet volledig benut. Ten aanzien van Smart Farming zijn er minder verzoeken ingediend dan van tevoren verwacht werd dit heeft een onderbesteding van € 71.000 tot gevolg. Hier staat een lagere onttrekking uit de reserves tegenover.
Op het budget van Sociaal economisch beleid blijft een budget over van € 15.000, dit komt door een stopzetten van een onderzoek naar een vorming van een Vrijetijdscluster.
Het project glasvezel rand Emmeloord zal vanaf 2023 van start gaan dat levert voor nu een voordeel op van € 15.000.

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Op het product 'Bevorderen Economie' is € 200.000 minder aan lasten gerealiseerd dan begroot. Dit wordt deels veroorzaakt door een lagere personele bezetting waardoor deze kosten € 30.000 lager zijn. Daarnaast is vanwege de naweeën van Covid-19 minder niet deelgenomen aan beurzen op het gebied van economische zaken, deze beurzen kosten normaal gesproken veel geld (voordeel €80.000).
Vanuit de markt hebben minder ondernemers dan voorzien een aanspraak gemaakt op een "kleine" bijdrage op het gebied van onderzoek en/of innovatie. Dit levert een voordeel van € 43.000 op. Ook op het gebied van evenementen zijn minder verzoeken om een bijdrage geweest dit levert een voordeel van € 32.000 op.

3.4 Economische promotie
Taakveld 3.4 laat een positief saldo zien van € 295.000.
De opbrengsten van de toeristenbelasting zijn € 119.000 hoger dan begroot, onder meer omdat na opmaken van de jaarcijfers 2021 nog een oplegging is geweest die betrekking had op 2021 van € 94.000.
Ook aan de lastenzijde zijn er voordelen ontstaan. Het positieve effect op Public Relations, ontstaat doordat in 2022 STEP een bedrag € 90.000 heeft terugbetaald van de subsidie omdat evenementen en activiteiten niet hebben plaatsgevonden vanwege Covid-19. Daarnaast is het budget voor gebiedsmarketing niet volledig aangewend. De besluitvorming hiervoor heeft in december 2022 plaatsgevonden. De bestedingen naar aanleiding van dit besluit worden verwacht in 2023.

Reserves
Er worden minder reserves toegevoegd dan geraamd met betrekking tot programma 3. Dit wordt veroorzaakt door onder andere het resultaat op het dokter Jansen Centrum. Dit resultaat is namelijk voordelig, maar zorgt er ook voor dat er minder uit de reserves hiervoor hoeft te worden onttrokken. Per saldo een voordeel van € 221.000. De overige onttrekkingen zijn lager doordat er diverse werkzaamheden doorschuiven naar 2023 en verder. Dit zorgt voor een lagere onttrekking uit de diverse bestemmingsreserves van € 288.000.